Как подать налоговую декларацию PIT-37 в Польше и вернуть переплаченный налог. Пошаговая инструкция
Не смотря на то, что в Польше существует большое количество программ и сервисов, которые облегчают подачу налоговых деклараций, человеку, который сталкивается с ними впервые, все же трудно разобраться что к чему. Заполняя свою первую налоговую декларацию в Польше, мне пришлось пересмотреть большое количество интернет-страниц, чтобы быть уверенной, что я нигде не ошиблась. В этом посте пошаговая инструкция, которая учитывает все сложности и вопросы, которые возникли у меня при подаче PIT-37.
Ранее я уже писала о том, кто должен подавать налоговую декларацию PIT-37. Не буду еще раз останавливаться на этом, отмечу только, что по общему правилу декларация подается не позднее 30 апреля (в 2016 году — до 2 мая с учетом праздников).
Шаг 1. Получение декларации PIT-11
PIT-11 — это декларация, которую выдает работодатель лично либо высылает по почте до конца февраля. В ней содержится информация о годовых доходах работника, авансовых платежах в счет налога, социального и медицинского страхования. Если Вы работали на нескольких работах, каждый работодатель должен выдать декларацию PIT-11, на основании которых будет подаваться ОДНА декларация PIT-37.
PIT-11 — это база для заполнения PIT-37, без нее никак не справиться.
Шаг 2. Выбор способа подачи декларации PIT-37
На мой взгляд наиболее удобный способ подачи — через интернет. Для подачи декларации через интернет электронная подпись не нужна. Верификация налогоплательщика происходит с помощью персональных данных — номера PESEL, имени, фамилии, даты рождения.
Для подачи декларации я использовала сервис e-pity. С его помощью можно заполнить декларацию онлайн либо установить программу на свой компьютер. Для меня удобнее было подать декларацию онлайн (uruchom online teraz).
Шаг 3. Выбор способа подачи
Сервис предлагает нам 2 способа подачи декларации — для новичков (заполнение пошагово с подсказками) и опытных пользователей (самостоятельное внесение данных в поля декларации). Выбираем 1 способ — kreator PIT и нажимаем кнопку Uruchom.
Шаг 4. Выбор способа налогообложения
Я пользуюсь индивидуальным налогообложением, т.е. подаю декларацию только сама за себя, но если Вам нужен общий расчет с супругом или ребенком — Вы можете выбрать соответствующий пункт. Подробнее о выгодах общего расчета и о том, как им воспользоваться можно почитать здесь.
Также проверяем пункт цель подачи декларации — первичная подача (złożenie zeznania). Коррекция может понадобится только в том случае, если в первичной декларации какие-то данные указаны неверно и требуется уточнение.
Нажимаем кнопку Dalej.
Шаг 5. Данные плательщика
Заполняем свои личные данные так, как указано в карте побыту (паспорте), одновременно сверяясь с данными, указанными в PIT-11:
- фамилия, имя — пункты 15, 16;
- для физического лица выбираем номер PESEL, а не NIP — пункт 11;
- дата рождения — выставляется автоматически на основании номера PESEL;
- e-mail — контактный адрес электронной почты, на который будут приходить сообщения из налоговой;
- Urząd skarbowy — пункт 5 (также свою налоговую инспекцию можно проверить с помощью этого сервиса);
- Улица, номер дома, квартиры — пункты 22-24;
- Местность, почтовый индекс, почта — пункты 25-27;
- Воеводство, повят, гмина — пункты 19-21;
- дополнительно в нижней строке указываем номер телефона.
Возможно, на первый взгляд это кажется элементарным, но при подаче декларации лучше десять раз все проверить и перепроверить, чтобы быть уверенным в правильности всех данных.
После введения всех личных данных нажимаем кнопку Dalej.
Шаг 6. Доходы налогоплательщика
В большинстве случаев данные о доходах вносятся на основании декларации PIT-11 от одного работодателя, ее я и выбрала. Возможно в Вашем случае есть какие-то нюансы, обратите на них внимание.
В появившемся окне вписываем полное название фирмы-работодателя как в пункте 8 декларации PIT-11, часть D — выбираем количество источников дохода (как в пункте 28 декларации PIT-11) и заполняем данные согласно расчетов в пункте Е декларации PIT-11.
Обратите внимание, что окно прокручивается. После заполнения всех данных нажимаем кнопку Zapisz.
После этого в таблице окна «Доходы налогоплательщика» появится новая строка. Нажимаем кнопку Dalej.
Шаг 7. Льготы
В этом окне отмечаем, какими льготами из тех, на которые Вы имеете право, хотите воспользоваться. У меня нет никаких оснований для льгот, поэтому я просто нажала кнопку Dalej.
Шаг 8. Принимаем поздравления о заполнении декларации
Основной этап позади — все данные внесены. Программа сама посчитает сумму дохода, в случае, если необходимо доплатить налог — сумму для доплаты, в случае, если были переплачены налоги — сумму возврата. Доплатить налог необходимо до 30 апреля в кассе налоговой инспекции или перечислив на расчетный счет.
Можно просмотреть декларацию, распечатать, сохранить на компьютер и отправить с помощью сервиса e-pity. Также можно посмотреть, сколько времени заняло заполнение декларации и поделится своим результатом в соц. сетях.
В моем случае был переплачен налог — программа сама заполнила поле kwota do zwrotu с суммой возврата. Для его перечисления, необходимо дополнительно заполнить формуляр, в котором указать номер расчетного счета. Если у Вас нет возврата — сразу переходите к Шагу 10.
Нажимаем на кнопку Jak dostarczyć numer konta do urzędu. В появившемся окне можно узнать, что если в предыдущих годах уже был возврат налога на Ваш счет и его номер не изменился, дополнительно подавать формуляр не нужно. Если же декларация подается впервые или номер изменился, физическому лицу нужно заполнить формуляр ZAP-3, который необходимо отправить в налоговую инспекцию заказным письмом либо лично в налоговую. Сервис e-pity через интернет этот формуляр не отправит.
Шаг 9. Заполняем формуляр ZAP-3
Чтобы воспользоваться формуляром ZAP-3 необходимо соответствовать следующим требованиям: иметь номер PESEL, не осуществлять хозяйственную деятельность, не быть зарегистрированным как плательщик VAT, не быть плательщиком налогов и социальных взносов как работодатель (например, если Вы как частное лицо официально приняли на работу няню и платите за нее социальные взносы, воспользоваться формуляром Вы не можете). Больше информации на этом сайте.
Если Вы используете сервис e-pity, то формуляр частично уже заполнен — программа сама перенесла мои личные данные в нужные поля. Остается только проверить их правильность и заполнить оставшиеся необходимые поля.
Я попробовала заполнить формуляр с помощью e-pity и мне было не очень удобно — все нужно заполнять от руки, не всегда знаешь полное название банка, например. Лично мне было удобнее заполнить формуляр с помощью сервиса ewnioski.pl, где просто заполняешь анкету, а программа сама внесет их в формуляр
Если все же есть желание все заполнить в одном месте, пишу инструкцию как это сделать. Итак, нам необходимо заполнить все светлые поля.
Поле 1 PESEL, поле 4 название налоговой инспекции — при использовании сервиса e-pity они уже заполнены.
Часть В — личные данные. Поля 5-16, 19 заполнены, заполняем только поле 17 — телефон, поле 18 — факс (необязательно).
Adres elektroniczny — заполняется только в том случае, если он у Вас есть (насколько я поняла, его можно получить в налоговой).
Поля таблицы Adres do korespondencji заполняются только в том случае, если адрес для корреспонденции отличается от адреса, указанного как адрес проживания.
Часть В.4 — данные о банковском счете, который является Вашим личным счетом и на который Вы хотите получить возврат переплаченного налога:
поле 32 — страна банка;
поле 33 — полное название банка;
поле 34 — имя и фамилия;
поле 35 — номер счета (не банковской карты), код SWIFT;
поле 36 — отметить в случае отказа от возврата переплаченной суммы налога.
И заключительная часть декларации — дата и подпись:
поля 37-40 заполняются в случае подачи формуляра через уполномоченного представителя;
поле 41 — дата подачи формуляра:
поле 42 — подпись лица, подающего формуляр (зачеркнуть ненужное: в случае личной подачи зачеркиваем поле osoby reprezentującej składającego и наоборот)
Часть D заполняет представитель налоговой.
Еще раз повторюсь, что формуляр ZAP-3 можно подать лично либо заказным письмом!
Шаг 10. Подача декларации
Итак, мы все заполнили, осталось только определится со способом подачи декларации:
можно распечатать декларацию в двух экземплярах, подписать и лично подать в налоговую. Один экземпляр останется в налоговой, один вернут Вам с пометкой о том, когда декларация принята и присвоенным ей номером. Эту копию необходимо сохранять в течение 5 лет;
или
можно подать декларацию в электронном виде. Для этого выбираем пункт Chcę wyslać e-Deklarację
В появившемся окне видим файлы, которые собираемся выслать и можем их открыть и перепроверить еще раз. Нажимаем кнопку Dalej.
Во втором окне вводим сумму доходов за 2014 год, если таковые были, если нет — вводим 0. Указываем адрес электронной почты, на который налоговая инспекция вышлет подтверждение о принятии декларации. Нажимаем кнопку Podpisz i wyślij. Не забываем распечатать декларацию.
На указанный адрес электронной почты придет Urzedowe Poswiadczenie Odbioru — его необходимо также распечатать и хранить вместе с декларацией 5 лет.
Вот и все. Удачи в заполнении и подаче декларации!
Спасибо! Это самое понятное руководство по подаче PIT-37, которое я нашел в интернете 🙂
Спасибо огромное!!!Очень помогло- понятно,ясно,доступно.
Добрий. У мене нема pesel, чи можна скористаться пунктом 12,13 в ріт 11. Якщо впишу свій український інд.код яеі наслідки будуть?
Попробуйте указать свой номер загранпаспорта, для иностранцев он заменяет песель
а ЕСЛИ НЕТУ PIT 11 ОТКУДА БРАТЬ ДАННЫЕ?
Подумайте, какие доходы Вы получали и где можно по ним взять документы. Если Вы работали или получали вознаграждение как учредитель фирмы, Вы получите PIT-11 у своего работодателя. Или, например, я в этом году получала выплаты ZUS как мама в декрете и мне пришел расчет доходов из ZUS по почте
Скажіть,будь ласка,я маю zus,чи можу я його використати замість pit 11?Дякую.
Татьяна, я не поняла вопроса. У меня не было опыта подачи PIT 37 без PIT 11.Если Вы легально проживаете и работаете в Польше, декларация PIT 11 должна у Вас быть
Привет! Если у меня нет номера ник и песель что указывать ,чтобы не выдавало ошибку? спасибо!
Попробуйте указать свой номер паспорта, для иностранцев он заменяет песель
Здравствуйте. Вы не занимаетесь оформлением чужых деклараций?
Нет, не занимаюсь
у меня в самом конце віскочило еще одно окно про оплату 1% и при просмотре декларации в пункте 138 стоит сумма 8,40 (когда жена сдавала в Польше в этой графе был ноль)
если точнее — 1% podatku na OPP
Речь идет об отчислении в адрес фонда — 1% от Вашего налога. Я писала об этом тут https://fimary.com/налоги-налоговые-декларации-польшa/
Подскажите, как правильно оформить возврат налога на банковский счёт. При попытке заполнить бланк zap-3, необходимо заполнить пункт с номером песель , если пишешь номер паспорта, выдаёт ошибку. Спасибо большое.
Лично не сталкивалась с подобной проблемой, но из польскоязычного контента (например тут: http://podatki.gazetaprawna.pl/wywiady/640685,fiskus-zada-od-cudzoziemcow-zap-3-z-numerem-pesel.html) делаю вывод, что единственная возможность подать ZAP 3 — получить PESEL. Этот номер нужен везде и его все равно придется рано или поздно сделать
при отправлении РІТ 37 єлектронкою нужно указать доход за 2015 если да то какую графу РІТ 11 использовать 49 или 51
Підкажіть чому не приймає PESEL 9999999999 пише помилка!?
А ще в якій графі заповнювати дані про дитину якщо хочу отримати гроші за неї!?
Добрый день.у Вас не может быть такого номера песель.первые 6 цифр номера-дата Вашего рождения,потом шифруется пол человека определенными комбинациями цифр и последние 4 цифры подбираются уникально.где Вам выдали такой номер?
По поводу возврата налоговой льготы на ребёнка посмотрите инструкцию в этой статье https://fimary.com/подача-декларации-pit-37-за-2016-год/ Она актуальна для этого года
Замечательная инструкция! Мария, Вы большой молодец.
Що буде якщо вказати аураїнський адрес ?
Не знаю, но логично предположить, что если Вы указываете украинский адрес, то резидентом Польши не являетесь (живете менее полугода в течение года и замельдоване Вам не нужно), а следовательно не имеете обязанности подавать декларацию
А как проверить бдует ли перевод? Я подавал ещё в мае месяце . Все документы оформлял правильно. На почте перепроверяли..но уже как бы сентябрь, моим сотрудникам пришли деньги. А мне нет к сожалению. Куда можно обратиться?
Сама в этом году с таким столкнулась, но простая проверка банковского счета показала, что деньги перевели на счет супругу (у нас совместное налогообложение). Если перевода нет, то нужно обратиться в свой ужонд скарбовы
Скажите, а если я отработал 178 дней и вернулся в Украину, то я не могу подать декларацию?
Попробуйте почитать эту статью https://www.pitax.pl/wiedza/warto-wiedziec/przychody-do-rozliczenia/pit-cudzoziemcow-zatrudnionych-w-polsce/, может найдете ответ на свой вопрос
Здравствуйте. А если работал в Познане, а сейчас проживаю в Жешуве, какой адрес писать при заполнении, или без разницы?
Где-то читала, что адрес указывается по состоянию на декабрь
Скажите пожалуйста, если я работала где-то 170дн в Польше, а уже как полгода живу в Украине и мне прислали РІТ 11. Надо ли мне заполнять декларацию РІТ 37(так как хочу на апрель-май снова в Польшу)? И что будет если впишу укр адрес?
Попробуйте почитать эту статью https://www.pitax.pl/wiedza/warto-wiedziec/przychody-do-rozliczenia/pit-cudzoziemcow-zatrudnionych-w-polsce/, может найдете ответ на свой вопрос
Если у меня два рit11как заполнить тогда??
Просто в программе для заполнения деклараций добавить еще одно поле
Я работал 1,5 месяца в Польше. Мне нужно подавать ПИТ—37. Если да то сколько налогов вернут?
Попробуйте почитать эту статью https://www.pitax.pl/wiedza/warto-wiedziec/przychody-do-rozliczenia/pit-cudzoziemcow-zatrudnionych-w-polsce/, может найдете ответ на свой вопрос
пит 27 заполнил получил УПО. теперь хочу заполнить бланк ЗАП-3 и отправить по почте! но куда отправлять?? найти адрес ужодна в котором я числюсь?спасибо
Заполняли с помощью программы? Она автоматически проставила Ваш ужонд по адресу замельдованя, посмотрите первую страницу декларации
Добрый день! Скажите пожалуйста если нет pesel то в этой графе писать NIP?
Обычно номер паспорта. Уточните в налоговой
Вместо PIT работодатель дал документ IFT-1R . Я не являюсь налоговым резидентом.Могу ли я уже находясь в Украине по этому документу заполнить в электронной почте форму PIT-37 и возвратить налог ?или другим способом ?
Я не являюсь экспертом в знании польского законодательства, просто делюсь в блоге своим опытом. Попробуйте почитать эту статью https://www.pitax.pl/wiedza/warto-wiedziec/przychody-do-rozliczenia/pit-cudzoziemcow-zatrudnionych-w-polsce/, может найдете ответ на свой вопрос
При отправке просит доход за 2016 год. Но я не работала в Польше. Что указать?
По-моему, я указывала 0
Доброго дня, при заповнені pit-37 потрібно вказати адресу проживання станом на 31.12.2017, якщо в цей час я вже приїхав в Україну то потрібно вказувати укр. адресу, чи ту яка в pit-11(польська адреса).
Я не могу ничего Вам подсказать, уточните в налоговой
Добрый день! Помогите пожалуйста при отправке мне выдает ошибка 414, все данные перепроверила по нескольку раз, все правильно.
Я не разработчик программы, ничем помочь не могу
Спасибо, с вашей помощью отправил в электронном виде. Сперва не хотело , выдавало ошибку, но когда нашел пит за 16 год, и вписал информацию от туда, все удачно. Теперь чтобы , когда буду подавать на карту побыту, то надо будет распечатать и пойти в уженд чтобы поставили печать?
Пожалуйста. Программа должна была прислать Вам подтверждение получения. Я подавала декларацию и этот лист
Доброго дня! В моєму випадку також був передплачений податок але я не заповнила формуляр з вказанням розрахункового рахунку банку для повернення коштів і відправила декларацію. Потім прийшло підтвердження про успішне подання декларації до ужонду. Як тепер заповнити формуляр на повернення? І як правильно його подати?
Заполните как указано в статье и подайте, их необязательно вместе подавать
Все сделал как у вас! Спасибо большое!
Но как вернуть средства на карту ?
У меня была статья в блоге об этом, нужно подать формуляры zap-3, в котором указан номер карты. Он хранится в налоговой вроде 5 лет, если информация не меняется, то можно подать 1 раз и 5 лет будет возврат на эту карту
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста,если я сейчас на укриине,могу почтой послать пит 37,без номера ним,а в случае если неправильно будет,то по поиезду в польшу сложить коректу
Ничего не могу Вам подсказать
Добрый день!!!скажите а как посчитать какую суму вернут отналога который уплачен или та сумма которая указана в PIT-11??
Не знаю, я всегда заполняю декларацию как рассказала в статье и она автоматически считает сумму к возврату на последнем шаге. Отправлять ее после этого не обязательно, можете просто посмотреть
Надо указать доход за 16 год был возврат но не помню какая была сума дохода что делать ставить 0?
Вы обязаны хранить предыдущую декларацию 5 лет, стоит ее найти и заодно посмотреть доход
добрый день!
На руках имею уже PIT 37, осталось только выслать. В этом году рассчитали нам с мужем совместную декларацию.
В этом году, мы хотим подать используя Poczta Polska. Не могу найти нигде информации, нам высылать общую декларацю от одного лица, как за двоих (один конверт с общ. дикларац. но отправитель один) или все же общую декларацию, но каждому отдельно(т.е. 2 конверта, с одной и той же общей декларацией)?
и Высылаем только PIT 37 или же приложить так же PIT-11?
Пит-11 передает в налоговую работодатель. Я при переписке с налоговой в подобном случае указывала два имени и один адрес
При подаче пит 37 используется пит 11 за 2017 год
Верно, статья прошлогодняя
Для паеля требуеться 11 цмфр,где конкретно они находяться в загран паспорте?
Песель не в паспорте, его нужно отдельно получить в ужонде. Я ранее об этом писала
Добрый вечер! При заполнении пит требует доход за позапрошлый год но я его не подавал т.к.не было песеля ла и не успел и не отработал183 дн.то вбивал 0.00 не проходит и сумму с пита позапрошлого года но выдает ошибку мол не верные данные! Что делать? И еще такой вопросс если отработаных полных 7 месяцев то что ставить в графе сколько месяцев льготы на ребенка?
Извините, но Ваша ситуация очень индивидуальная, Вам лучше обратиться за разъяснениями в ужонд скарбовы
Можна получить возврат налога на карту приват банка или другого украинского банка?
Я не знаю о таких случаях, но если Вы не имеете банковской карты польской, то можете указать возврат налога почтой или в кассе ужонда. За более детальной информацией лучше обратиться в компетентные органы
Добрый день!У вас получилось вернуть налог на приват банк?
А если я не помню свой приход за предыдущий год и вписал просто (0) ! Что будет?
Не могу ответить на Ваш вопрос что будет, но могу сказать, если Вы подавали декларацию за предыдущий год (имеется ввиду это не первая польская декларация для Вас), то Вы обязаны хранить эту декларацию 5 лет, что подразумевает, что Вы должны знать свой приход за предыдущий год. Пользуйтесь программами для сдачи деклараций, в них сохраняются данные за предыдущие годы
Как правильно заполнить Пит если сменил фамилию? Какую фамилию писать в поле старую или новую ?
Добрый день. Напоминаю, что информация в моем блоге носит информационный характер, это описание моего личного опыта. Из того, что я читала — данные в декларацию вносятся по состоянию на момент 31 декабря отчетного года (в этом году 31.12.2019), если Вы не предприниматель, то на основании Вашего номера PESEL база налогового ужонда актуализируется автоматически. За более подробными разъяснениями обратитесь в ужонд скарбовы по месту прописки, а больше почитать о смене фамилии и декларации PIT 37 можно здесь https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-zmiana-nazwiska-a-zeznanie-roczne
Могу ли я отослать уже готовый РІТ 37 на електронку налоговой того города где я работал?
Я думаю, что это не совсем правильно. Лучше воспользоваться специальными программами, они бесплатные. Или отправить распечатанную версию обычной почтой
Здравствуйте, подскажите как поступить в 2019 году муж подавал в налоговой службе (Бяло-Подляски) PIT-37, но сумму указанную к возврату ему так и не вернули в течении 2019 года. Сейчас в электроном виде заполняем за 2019 год, указываем сумму в конце за 2018 год, в итоге выдает ошибку 414. PESEl у него нет, есть только PIT. Что нужно сделать чтобы получить деньги?
Добрый день. К сожалению, ничего подсказать не могу по этому поводу, обратитесь в свой ужонд скарбовы. Если получите там информацию — буду благодарна, если поделитесь
Уточните, пожалуйста, как вы решили этот вопрос?
День добрый. Скажите пожалуйста, если указала нечаянно неправильный эл.адрес, но UPO было , и подтвердили сразу же,что декларация принята.Очень волнуюсь, не нужно ли ещё раз отправлять?
Вы имеете ввиду, что UPO было в программе e-pity?
Доброго дня. Не зрозуміло що писати в графі » адреса замешкання на день 31.12.2019″, якщо я був в Україні? Українську адресу писати?
І незрозумілою є наступна графа » ужонд скарбовий». Український чи польський?
Когда я была в подобной ситуации, то указывала свой первый польский адрес и привязанный к нему ужонд (в Польше за каждым ужондом скарбовым закреплен свой район). Но если Вы точно хотите узнать ответ на свой вопрос, то лучше обратитесь в ужонд скарбовы за консультацией
В требованиях к заполнению PIT-37 четко указано — адрес по состоянию на 31 декабря отчетного года
Добрый день. Скажите, если карта банковская у нас мужем одна на двоих. Я указываю, что карта моя и его. Но возврат денег на карту мужу приходят, а мне нет. Приходил почтальон по прописке приносил деньги. Но я там не проживаю. Пришла в налоговую и сама забрала деньги в кассе. В этом году карантин. И деньги забрать нельзя. Что делать.